Как ИП перевести доход с расчетного счета

За какими операциями следят банки

На расчетный счет предпринимателя зачисляется выручка от реализации товаров или оказания услуг. Эти средства направляются на финансирование предпринимательской деятельности:

• приобретение товаров для последующей перепродажи;
• оплату общехозяйственных потребностей (аренда офиса, закуп канцелярии);
• расчеты с наемными работниками по заработной плате;
• уплату налоговых платежей.

После того как все коммерческие расходы оплачены, остатком средств можно распоряжаться в личных целях — совершать покупки в рознице или оплачивать услуги. Согласно позиции Минфина, такие личные расходы не подлежат налогообложению.

Служба финансового мониторинга банка анализирует все движения по счету:

• поступления от клиентов и контрагентов;
• платежи в адрес поставщиков и подрядчиков;
• обналичивание денежных средств;
• трансферы на счета физических лиц.

Такой контроль предусмотрен Федеральным законом № 115-ФЗ, который обязывает кредитные организации противодействовать легализации незаконных доходов и финансированию противоправной деятельности. Например, если ИП в сфере строительства перечисляет крупный платеж поставщику — цветочному магазину, банк вправе запросить документы, подтверждающие хозяйственную целесообразность данной операции.

Как вести бизнес прозрачно для банка и контролирующих органов

Для беспрепятственного вывода личных средств предпринимателю следует придерживаться ключевых правил финансовой безопасности.

1. Выбирать добросовестных партнеров

Перед заключением сделки нужно удостовериться, что контрагент осуществляет реальную хозяйственную деятельность, исправно исполняет налоговые обязательства, не скрывает свои регистрационные данные.

Важно убедиться, что компания не является фирмой-однодневкой, а представляет собой устойчивый бизнес с подтвержденной платежеспособностью и чистой репутацией в банковской сфере.

Для проверки используется комплексный подход:

• анализ цифрового следа компании в социальных сетях и деловых СМИ;
• специализированные сервисы проверки контрагентов;
• банковские системы мониторинга.

Обязательный пакет документов для проверки:

• Для юридического лица: копии свидетельств ОГРН и ИНН, устава, паспорта руководителя.
• Для ИП: копии ОГРНИП, ИНН и паспорта предпринимателя.

2. Поддерживать стабильную налоговую нагрузку

Согласно указаниям Банка России, минимальным показателем налоговой нагрузки считается 0,9% от общего объема исходящих операций. Это означает, что налоги и страховые взносы должны составлять не менее 1% от всех произведенных платежей.

Сроки уплаты налогов различаются в зависимости от применяемого налогового режима.

Соблюдение установленных сроков платежей позволяет банку корректно оценивать уровень вашей налоговой нагрузки.

Важный нюанс: Банк принимает во внимание отраслевые особенности, специфику бизнеса и применяемую систему налогообложения. В отдельных случаях (например, при патентной системе) налоговая нагрузка может быть ниже 1%. Однако при расширении масштабов деятельности и росте оборотов этот показатель не должен демонстрировать очень низкие или нулевые значения.

3. Тратить деньги на бизнес с расчетного счета

Расчетный счет должен использоваться для всех операционных затрат бизнеса. При наличии хозяйственных потребностей — аренды, коммунальных услуг, канцелярских товаров — их следует оплачивать исключительно с расчетного счета.

Для оптовых продаж:

• Производить расчеты с поставщиками через расчетный счет.
• В назначении платежа четко указывать конкретный товар.
• Следить, чтобы поступления от покупателей соответствовали оплаченным товарам.
• Детализировать назначение платежа.

Для розничной торговли и маркетплейсов даже при преимущественно наличных расчетах за закупки рекомендуется хотя бы частично использовать оплаты с расчетного счета. Например, проводить через счет сопутствующие расходы: логистику, рекламу, упаковку, фирменную атрибутику.

4. Переводить деньги только себе

При необходимости перевода средств членам семьи или другим физическим лицам не стоит использовать для этого расчетный счет ИП. Прямой перевод с расчетного счета ИП на счет третьего лица может быть расценен как выплата заработной платы и повлечет за собой требования об уплате соответствующих налогов и страховых взносов.

5. Соблюдать приоритет расчетов с исполнителями

При работе без наемного персонала ИП вправе выводить на личные цели практически всю прибыль после уплаты налогов и операционных расходов. Однако при наличии команды первоочередными должны быть расчеты с исполнителями — как штатными сотрудниками, так и внешними подрядчиками (по договорам ГПХ или со самозанятыми). Это исключит вопросы службы мониторинга относительно того, кто фактически выполняет работу.

Ключевые принципы:

• Штатным сотрудникам выплачивать зарплату регулярно, дважды в месяц.
• Избегать единовременных выплат за длительные периоды (например, полгода), чтобы не вызывать запросов на предоставление подтверждающих документов.

Служба комплаенса оценивает реалистичность объемов работ, которые предприниматель выполняет самостоятельно. Например, программист может правомерно получить крупный платеж за разработку приложения, тогда как в строительной сфере аналогичная сумма для ИП без подрядчиков может вызвать обоснованные сомнения.

6. Использовать корпоративную карту

К расчетному счету предпринимателя можно привязать бизнес-карту. Ее функционал аналогичен обычной дебетовой карте, но списание средств происходит непосредственно с расчетного счета.

Это позволяет оплачивать и бизнес-расходы, и расходы на личные нужды. При этом все операции легко идентифицируются банком как легальная хозяйственная деятельность.

Как ИП перевести себе доход с расчетного счета

После соблюдения всех перечисленных рекомендаций ИП может переводить средства на личные счета или снимать наличными. Наиболее прозрачные для банка способы — перевод по реквизитам на личный счет и перевод через систему быстрых платежей (СБП). Также допустимы переводы с карты на карту и снятие наличных в банкомате.

Безналичный перевод

• Выполняется через личный кабинет интернет-банка.
• В назначении платежа обязательно указывают: «Доход от предпринимательской деятельности».
• Удерживается комиссия согласно тарифам банка.

Снятие наличных

• Производится по корпоративной карте в банкомате.
• Размер комиссии зависит от условий тарифного плана.

Частые вопросы о выводе средств со  счета ИП

Как ИП перевести деньги с расчетного счета на свою карту?

Для беспроблемного вывода средств необходимо соблюдать законодательство и правила финансового мониторинга. Работать с проверенными контрагентами, иметь налоговую нагрузку не ниже 0,9% от исходящих операций, в первую очередь рассчитываться с подрядчиками и сотрудниками, оплачивать бизнес-расходы с расчетного счета, использовать корпоративные карты, переводить доходы только на собственные счета (не третьим лицам).

Какое назначение платежа следует указать при переводах со счета ИП на личную карту?

В платежке следует указать: «Перевод собственных средств» либо «Доход от предпринимательской деятельности».

Можно ли перевести средства с расчетного счета ИП на карту физлица?

Да, это возможно. Однако потребуется выполнить рекомендации комплаенса банка, указанные в статье.

Можно ли тратить деньги с расчетного счета ИП на личные нужды?

Да, сделать это можно, если привязать к счету корпоративную карту.

Установлены ли лимиты на переводы с расчетного счета ИП?

Да, банки могут установить лимиты для бесплатного перевода денежных средств с расчетного счета ИП на личную карту.

Как перевести деньги с расчетного счета ИП другому человеку?

Делать это напрямую не рекомендуется, поскольку банк расценить такую операцию как подозрительную. Сначала следует вывести средства на собственный личный счет, указав назначение «Доход от предпринимательской деятельности», а уже после этого перевести деньги с личного счета родственнику или другу.

Поручите бухгалтерию нам — и сосредоточьтесь на развитии бизнеса! Мы возьмем на себя все заботы о налогах, отчетности и документах. Оставьте заявку и узнайте больше о наших услугах.

Татьяна Коновалова эксперт по налоговому учету