Бухгалтерское сопровождение 
для селлеров Ozon

  • Проконсультируем по системам налогообложения, налоговым отчислениям и отчетности
  • Произведем сложные расчеты налогов при торговле на Ozon
  • Возьмем на себя бухгалтерское и кадровое сопровождение
  • Возможен удаленный формат работы
Расчет налогов для ИП на маркетплейсах

от 7500 руб./в квартал

 

от 21 000 руб./в год
Бухгалтерское сопровождение ИП на маркетплейсах

ИП без работников — от 40 800 руб./в год

 

ИП с работниками — от 90 000 руб./в год

При заключении договора на обслуживание от 12 мес. скидка до 30%.

Оставить заявку

Содержание

 

Показать все

Ozon — что это?

Ozon («Озон») — российский маркетплейс, который был основан в 1998 году. Компания работает в России, Армении, Беларуси, Казахстане, Китае, Кыргызстане, Турции и Узбекистане.

Помимо торговой площадки «Озон» развивает другие направления:

  • Ozon fresh — экспресс-доставка товаров повседневного спроса;
  • Ozon Global — доставка товаров из-за рубежа;
  • Ozon Банк — финансовые сервисы;
  • Ozon Travel - туристические услуги: бронирование авиа- и железнодорожных билетов, отелей и туров.

Преимущества работы с Ozon

Доступ к огромной аудитории покупателей

Платформой пользуются миллионы людей, которые каждый день ищут и покупают товары. Маркетплейс помогает увеличивать продажи: привлекает новых клиентов, повышает видимость товаров, разрабатывает дополнительные сервисы. Например, с помощью сервиса «Мой покупатель» селлеры анализируют статистистику по клиентам, планируют стратегию продвижения.

Разнообразие форматов сотрудничества

Оzon работает как с крупными поставщиками, так и с небольшими интернет-магазинами. Кроме того, можно открыть пункт выдачи заказов в своем городе и стать частью партнерской сети.

Выгодные условия

Оzon финансово поддерживает предпринимателей и предоставляет до 3 млн руб. под 15% годовых для открытия пункта выдачи заказов.

Сотрудничество с именитым брендом

Размещая продукцию на крупном маркетплейсе, селлеры получают дополнительный целевой трафик и повышают узнаваемость своего интернет-магазина.

Инструменты продаж и аналитика

Ozon предлагает встроенные инструменты для получения аналитических данных. Они позволяют продавцу проводить количественный и качественный анализ продаж, спроса и предпочтений покупателей.

Организованное продвижение

«Озон» постоянно ведет рекламные кампании в медиа, соцсетях и на сайтах партнеров. Методы продвижения совпадают с крупными международными маркетплейсами, они вполне прозрачны и просты. У продавца есть десятки способов влиять на продажи с помощью рекламы, скидок, акций и бонусов. При этом личный кабинет простой и понятный, управлять им можно даже с телефона. Для продавцов есть много учебных материалов.

Комиссия

с продавца берется только после доставки товара и оплаты покупателем.

Служба поддержки

Команда платформы Ozon оказывает профессиональную поддержку и предоставляет консультации по всем вопросам работы на платформе: от регистрации и создания товарных карточек до вопросов доставки, возврата товара и обработки заказов. Это позволяет селлерам чувствовать себя уверенно и эффективно работать на площадке.

Настройка выплат продавцу

В личном кабинете можно настроить периодичность выплат. По умолчанию деньги на счет продавца отправляются дважды в месяц, но можно оформить ежедневные переводы.

Интеграция со складом и бухгалтерией

Личный кабинет на «Озон» можно интегрировать через API со своими бухгалтерией и складом, чтобы управлять остатками товаров и автоматически получать документы о продажах.

«Озон» сам выдает чеки покупателям

Площадка, работая с покупателем, выступает от своего имени и самостоятельно решает вопрос с выдачей чеков. Продавцу не нужно об этом беспокоиться. Если селлер работает через «Озон» и другие маркетплейсы, которые применяют аналогичное правило, онлайн-касса не потребуется.

Продавец может выбрать конкретное складское помещение,

либо товары распределяются по рекомендации Ozon через виртуальный распределительный центр.

Недостатки работы с Ozon

Высокие комиссии

Стоимость услуг Ozon может оказаться неподъемной ношей для селлеров. Маркетплейс забирает до 40% от прибыли.

Участие в системе ЭДО

Для сотрудничества с Оzon необходимо работать с электронным документооборотом, что может представлять определенные сложности для некоторых продавцов.

Медленный прием товаров от продавцов

Прием товаров от поставщиков на склад «Озон» продуман, но часто продавцы жалуются на задержки в этом процессе: хоть продавец и привозит товары к назначенному времени, приходится ждать своей очереди и терять время.

Утеря товаров

Иногда товары на складе «Озон» пропадают, а еще возникают сложности при возврате невыкупленных товаров: они могут вернуться помятыми или испорченными. К тому же при возврате «Озон» вернет только часть комиссии.

Фейковые заказы

На Ozon очень большая конкуренция и многие недобросовестные продавцы оформляют фейковые заказы, а затем возвращают их. Такие заказы делают как люди, так и боты. Селлер по фейковым заказам несет расходы на логистику и обратную логистику после возврата товара. Также они неблагоприятно влияют на рейтинг продавца: большое количество возвратов может испортить статистику и подорвать имидж предпринимателя.

Могут возникнуть трудности

Конкуренция

Будучи одной из крупнейших торговых платформ, Оzon предлагает большое количество товаров в различных категориях. Это создает конкурентное окружение, где необходимо внимательно изучать рынок и разрабатывать стратегии, чтобы выделиться на фоне конкурентов.

Сложности в логистике

Ozon утверждает, что их отлаженная логистика обеспечивает быструю и надежную доставку товаров до покупателей. Однако продавцы, ведущие бизнес в отдаленных районах, могут столкнуться с определенными сложностями в работе.

Продвижение и реклама

Одним из важных аспектов торговли на Ozon является продвижение и реклама. Для привлечения клиентов и повышения видимости товара могут потребоваться дополнительные инвестиции в рекламные кампании и маркетинговые активности, особенно, если на онлайн-площадку вышел неопытный селлер или предприниматель с новым товаром.

Чтобы принять решение, подходит ли торговля на Оzon для вашего бизнеса, необходимо оценить все условия и сделать собственные расчеты. Для некоторых продавцов это может быть выгодным и перспективным решением, особенно если у них есть конкурентное преимущество или специализация в определенной нише.

Система налогообложения для работы с Ozon

Для работы на маркетплейсе доступны СНО:

  • ОСНО (НДС),
  • УСН «доходы»,
  • УСН «доходы минус расходы»,
  • НПД (только для товаров собственного производства).

Патент не позволяет заниматься интернет-торговлей (подп. 1 п. 3 ст. 346.43 НК). Это подтверждает и письмо Минфина от 02.06.2021 № 03-11-11/43056. Поэтому данный режим не подходит для продажи товаров на Ozon.

Система налогообложения для работы с Ozon

Как определить доходы и расходы при продаже товаров на Ozon

На каждом налоговом режиме есть свои тонкости по определению доходов, расходов и расчета налоговой базы. Для работы на Ozon селлеры чаще всего выбирают упрощенную систему налогообложения.

На УСН «доходы»

правильно определять доходы (до вычета комиссии) на дату оплаты товаров покупателями — когда на счет маркетплейса согласно агентскому договору поступила оплата от покупателя за оформленный заказ (письмо ФНС от 04.08.2017 № СД-4-3/15363@).

Главная ошибка селлеров на УСН:

считать налог с суммы, поступившей на расчетный счет. Это неправильно. На УСН нужно рассчитывать налоги с общей суммы выручки от продаж до вычета комиссии.

В противном случае налоговым органом это будет расцениваться как занижение налоговой базы. Если проверка выявит этот факт, ИФНС запросит корректировочную декларацию, доначислит налог, а также выставит штраф.

Как сокращать налоги при торговле на маркетплейсах

ИП на УСН «доходы»

ИП на УСН «доходы»

На этой системе налог на маркетплейсах можно уменьшать на:

  • страховые взносы за ИП,
  • страховые взносы за сотрудников,
  • 1% с дохода свыше 300 000 руб.,
  • больничные выплаты за первые три дня, перечисленные работодателем,
  • взносы по договору добровольного личного страхования работника.

В каком размере можно сократить налоги:

  • если нет трудоустроенных сотрудников — до 100%,
  • если есть трудоустроенные сотрудники — до 50%.
ИП на УСН «доходы минус расходы»

ИП на УСН «доходы минус расходы»

При работе на этом варианте УСН налоговую базу можно уменьшить на фактически произведенные расходы:

  • комиссия маркетплейса,
  • документально подтвержденные расходы на приобретение товаров, транспортировку и упаковку,
  • страховые взносы за ИП,
  • страховые взносы за сотрудников,
  • 1% с дохода свыше 300 000 руб.,
  • затраты на выплату заработной платы трудоустроенным сотрудникам,
  • затраты на бухгалтерские, аудиторские и юридические услуги.

Полный перечень расходов перечислен в п. 1 ст. 346.16 НК РФ.

ИП на НДС

ИП на ОСНО (НДС)

Если предприниматель применяет основную систему налогообложения, ему необходимо уплачивать два налога — НДС и НДФЛ.

Уменьшение налоговой базы по НДС

НДС при расчете (размер налога зависит от категории товара) можно уменьшить на НДС «входящий». Его можно принять к вычету только после того, как товары/работы/услуги приняты к учету, и оформлены соответствующие первичные документы (счета-фактуры, УПД, акты):

  • услуги площадки (крупные маркетплейсы работают на ОСНО с НДС, и их услуги можно включить в базу для расчета налога по НДС);
  • документально подтвержденные расходы на приобретение товаров, транспортировку и упаковку, если они были оплачены с выделенным НДС.

Важно! При ОСНО есть особенность: для уменьшения налоговой базы по НДФЛ можно учесть документально подтвержденные расходы или воспользоваться возможностью применить профессиональный вычет в размере 20% от полученного дохода. Предприниматель самостоятельно выбирает способ уменьшения налога, но одновременно использовать и документальные расходы, и вычет нельзя.

ИП на ОСНО (НДС)

Налоговую базу по НДФЛ можно уменьшить на суммы:

  • комиссия маркетплейса за продажу;
  • приемка и хранение на складе;
  • реклама;
  • страховые взносы за ИП и сотрудников;
  • затраты на выплату заработной платы трудоустроенным сотрудникам;
  • расходы на приобретение товаров;
  • логистика, упаковка;
  • услуги дизайнера и фотографа;
  • 1% с доходов свыше 300 000 руб.;
  • стандартные вычеты на детей, социальные и имущественные вычеты;
  • затраты на бухгалтерские, аудиторские и юридические услуги.

Полный перечень расходов перечислен в п. 1 ст. 221 НК РФ.

Документооборот с Ozon

Документооборот с Ozon

Интерфейс личного кабинета Ozon Seller

В личном кабинете OZON Seller можно найти закрывающие и справочные отчетные документы, которые:

  • подтверждают исполнение договора;
  • понадобятся для заполнения налоговой декларации;
  • позволяют вручную посчитать, какую сумму выплаты селлер получит за прошедший месяц, и проверить платежи прошлых периодов.

Отчетные документы за предыдущий месяц Ozon направляет в течение первых 5 рабочих дней текущего месяца, но не позднее 8 числа:

  • отчеты отображаются в личном кабинете селлера;
  • дополнительно направляются по системе ЭДО, если она подключена.
    • Все документы маркетплейс предоставляет только в электронном виде, печатные варианты отчетов получить нельзя.

Зачем подключать ЭДО

Электронный документооборот нужен при размещении товаров на складах Ozon. Если предприниматель хранит товары на своих складах, использовать ЭДО не обязательно.

С помощью ЭДО появляется возможность передавать УПД-2 при поставках:

  • товаров на некоторые склады, распределительные центры и дарксторы;
  • товаров, которые подлежат сертификации в системе «Меркурий»;
  • товаров, подлежащих обязательной маркировке в системе «Честный ЗНАК».
  • ювелирных изделий — для них также нужно будет передать спецификацию.

С помощью электронного документооборота можно получать от Ozon закрывающие документы, которые ежемесячно загружаются в личный кабинет селлера.

Важно!

ЭДО подключается не к личному кабинету Ozon, а к ИНН селлера. Если у собственника бизнеса несколько личных кабинетов, привязанных к одному ИНН, достаточно подключить ЭДО один раз.

Зачем подключать ЭДО

Отчетные документы Ozon

«Озон» отправляет продавцам следующие аналитические и закрывающие документы:

Отчет о реализации товаров

содержит информацию о реализованных товарах

Позаказный отчет о реализации

предоставляет сведения о реализованных товарах в разрезе конкретных заказов

УПД

отражает размер вознаграждения за продажу

Акт выполненных работ

содержит суммы расходов на услуги Ozon, например, на доставку товаров

Отчет о компенсациях

отражает информацию по товарным компенсациям за прошедший месяц

Отчет о перевыставлении услуг

содержит информацию об услугах, оказанных партнерами-исполнителями

Акт о премии за расчеты баллами

показывает, сколько баллов было перечислено рублями

Отчет о перечислениях

отражает суммы компенсаций, удержаний и др.

Отчет о суммах услуг и расходах на реализацию

содержит информацию по реализованным товарам за прошедший месяц

Отчет о взаиморасчетах

отражает все взаиморасчеты с Ozon за месяц

Реестр продаж юридическим лицам

показывает все продажи юридическим лицам за прошедший месяц

Отчет по предоплатам за товары

содержит информацию о предоплатах от покупателей

Отчет счет-платежное требование

содержит сумму задолженности перед Ozon, которую нужно оплатить

Акт сверки за период

отражает все взаиморасчеты с Ozon за квартал


При отправке товаров на склад Ozon (схема FBO) формируются следующие документы:

Транспортная накладная

Накладные и счета-фактуры при передаче товаров

Акт приемки о получении товаров по накладной

Бухгалтерский учет при продажах на Ozon

Самозанятые учет не ведут. ИП вправе вести только налоговый учет доходов и расходов. Юрлица обязаны вести как налоговый, так и бухгалтерский учет при продажах через «Озон».

Торговля со склада Ozon (схема FBO)

Если товар отгружается на склад «Озон» для дальнейших розничных продаж, в бухгалтерию необходимо передать накладную на перемещение товара. Когда продавец получит ежемесячный отчет о продажах от Ozon, эти продажи нужно оформить в учете и зафиксировать реализацию товара.

Торговля со склада Ozon (схема FBO)

Торговля со своего склада (схема FBS)

Если товар отправляется со склада компании, продавец получает заявку от маркетплейса на отгрузку в пункт выдачи и отгружает товар. В бухгалтерию нужно передать накладную на перемещение товара. После получения ежемесячного отчета о продажах необходимо оформить реализацию товара.

Ozon согласно договору выступает как посредник между покупателем и продавцом, к площадке не переходит право собственности на товары. Поэтому после передачи товаров маркетплейсу селлер должен учитывать их в составе «отгруженных товаров». Реализация случится только тогда, когда товар перейдет к покупателю.

Статистическая отчетность в таможенную службу

При продаже товаров в страны ЕАЭС (Беларусь, Казахстан, Армения, Кыргызстан) селлеры обязаны отчитываться обо всех позициях и подавать статистическую форму учета перемещения товаров в Федеральную таможенную службу (требование закреплено в Постановлении Правительства РФ от 19.06.2020 N 891). Эта отчетность подается ежемесячно.

Данные для статистической формы можно взять из отчетов по заказам для схем FBO и FBS, которые предоставляет «Озон».

Статформы должны подавать все продавцы онлайн-площадки вне зависимости от организационно-правовой формы и системы налогообложения.

В статистическую форму нужно включить те заказы, которые соответствуют двум условиям:

  • имеют статус «Доставлен»;
  • были отгружены в одну из стран ЕАЭС в прошлом месяце.

Важно!

Если покупатель отменит или вернет товар, включать его в статформу не нужно.

Онлайн-касса при продажах на Ozon

При работе с физлицами все компании, ИП и самозанятые обязаны выдавать чеки. Однако при продажах через маркетплейс порядок меняется: Ozon самостоятельно выдает платежные документы покупателям и отправляет данные в ФНС. Поэтому онлайн-касса не потребуется.

Система налогообложения для работы с Ozon

Преимущества бухгалтерского сопровождения в «Лад»

25+ лет

мы успешно помогаем предпринимателям вести бухгалтерию

5000+

предпринимателей на бухгалтерском обслуживании

1500+

зарегистрированных нами компаний

1000+

селлеров на маркетплейсах доверили нам сопровождение своего бизнеса

Зарабатывайте больше на маркетплейсах и навсегда забудьте про сложную бухгалтерию!

Рассчитайте стоимость бухгалтерского обслуживания онлайн

Расчет налогов для ИП на маркетплейсах (промо)

от 4500 руб./в квартал

от 14 400 руб./в год

Бухгалтерское сопровождение ИП на маркетплейсах (промо)

ИП без работников — от 24 000 руб./в год

ИП с работниками — от 55 300 руб./в год

При заключении договора на обслуживание от 12 мес. скидка до 30%.

Бесплатный гайд по налогам

Специально для вас мы разработали инструкцию, благодаря которой вы не пропустите важные сроки.

ДЛЯ КОГО:

ОСНО (НДС)
(без сотрудников)

Забрать

ДЛЯ КОГО:

УСН 6%
(без сотрудников)

Забрать

ДЛЯ КОГО:

УСН 15%
(без сотрудников)

Забрать
Инструкция содержит

Инструкция содержит:

  1. Алгоритм расчета, сроки подачи отчетности и уплаты налогов по ОСНО (НДС)/УСН, реквизиты.
  2. Фиксированные взносы ИП за 2024 год: размер, когда и куда платим.
  3. Сроки подачи уведомления об исчисленных суммах авансовых платежей по налогам.

Вам также могут пригодиться

Бухгалтерское обслуживание для ИП с работниками

от 3960 a

подробнее 

Кадровый учет

от 1220 a

подробнее 

Консультация по выбору СНО

1500 a

подробнее 

Контрольно-кассовая техника

от 8100 a

подробнее 

ЭЦП

от 2000 a

подробнее 

Внесение изменений ИП

900 a

подробнее 

Еще больше полезной информации в блоге

все 

Как принять НДС к вычету и платить меньше налогов? | Статья Lad

обзор

Как принять НДС к вычету и платить меньше налогов?

Как снизить налоговую нагрузку по общему режиму, какие условия применения вычета по НДС существуют и какие сроки подачи налоговой декларации по НДС за второй квартал 2024 года — подробнее читайте в статье

15.07.2024 24

Как платить меньше налогов на УСН | Статья Lad

обзор

Как платить меньше налогов на УСН

Как оптимизировать налоговую нагрузку законными способами, что можно включить в расходы на упрощенке и когда платить налоги за второй квартал 2024 года — раскрыли все секреты в статье

8.07.2024 92

Налоги, взносы и отчетность в июле 2024 года | Статья Lad

обзор

Налоги, взносы и отчетность в июле 2024 года

В июле необходимо подать отчеты в ФНС, СФР, Росалкогольтабакконтроль и Федеральную таможенную службу, произвести оплату налогов, взносов и других платежей. Подготовили удобные таблицы с напоминанием о самых важных отчетных датах этого месяца. Подробнее в статье

1.07.2024 133

Свяжитесь с нами
Вопросы онлайн!
Написать в Telegram-чат
Связаться в WhatsApp
Выберите удобный способ коммуникаций через WhatsApp
У меня есть приложение на компьютере перейти
Перейти в приложение WhatsApp на телефоне перейти
Отсканируйте QR-код камерой смартфона