Налоги, взносы и отчеты ИП в январе 2025 года

Налоги, взносы и отчетность в январе 2025 года

обзор 10.01.2025 53

Январь 2025 года — время сдачи большого количества отчетов в ФНС, СФР, Росалкогольтабакконтроль и Федеральную таможенную службу, а также уплаты налогов, взносов и других обязательных платежей. Чтобы вам было проще ориентироваться, в статье мы собрали таблицы с важными отчетными датами января.

~ 1 мин. на чтение. Нет времени читать? отправить на почту

Подготовили таблицы с напоминанием о самых важных отчетных датах января 2025 года.

Какие налоги и взносы нужно уплатить в январе?

Крайний срок уплаты	Название налога или взноса	Кто обязан платить	Куда платить
15 января	Ежемесячные страховые взносы на травматизм за сотрудников за декабрь 2024 года	ИП с работниками, являющиеся страхователями по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний	в СФР
28 января	Суммы исчисленного и удержанного НДФЛ за период с 01.01.2025 по 22.01.2025	ИП-налоговые агенты (с работниками)	На единый налоговый счет (ЕНС) в ФНС
28 января	Ежемесячные взносы на обязательное пенсионное, социальное и медицинское страхование за сотрудников за декабрь 2024 года	ИП с работниками	На единый налоговый счет (ЕНС) в ФНС
28 января	1/3 суммы НДС за четвертый квартал 2024 года	ИП на ОСНО, которые являются плательщиками НДС	На единый налоговый счет (ЕНС) в ФНС
28 января	Полная сумма НДС за четвертый квартал 2024 года	ИП-неплательщики НДС, которые выставляли счета-фактуры с НДС	На единый налоговый счет (ЕНС) в ФНС
28 января	Торговый сбор за четвертый квартал 2024 года	ИП, уплачивающие торговый сбор (г. Москва)	На единый налоговый счет (ЕНС) в ФНС
28 января	Налог на профессиональный доход за декабрь 2024 года	Физлица и ИП на НПД (самозанятые)	На единый налоговый счет (ЕНС) в ФНС

Важно! За нарушение сроков уплаты налогов и взносов начислят пени. Если недоимка возникла из-за ошибок в исчислении налога, неправомерных действий или бездействия, то возможен штраф.

Годовое обслуживание для ИП без работников

Подготовим и сдадим вашу отчетность в срок, подскажем, на какой системе налогообложения наиболее выгодно вести бизнес, рассчитаем налоги и взносы.

подробнее

Какую отчетность нужно подать в этом месяце?

Крайний срок предоставления отчетности	Название отчета	Кто обязан подать	Куда сдавать
14 января	Статистическая форма учета перемещения товаров за декабрь 2024 года	ИП, которые в прошлом месяце осуществляли продажу товаров в страны ЕАЭС (Беларусь, Казахстан, Армения, Киргизия)	в ФТС (Федеральная таможенная служба)
20 января	Уведомление об использовании права на освобождение от уплаты НДС и подачи налоговых деклараций по НДС + документы, подтверждающие право на такое освобождение, начиная с января 2025 года	ИП на ОСНО (налогоплательщики, перечисленные в п. 1 ст. 145 НК РФ)	в ФНС
20 января	Единая (упрощенная) налоговая декларация по НДС за четвертый квартал 2024 года	ИП на ОСНО (НДС), у которых отсутствуют доходы от предпринимательской деятельности	в ФНС
20 января	Алкогольная декларация по пиву и слабоалкогольным напиткам за четвертый квартал 2024 года	ИП, которые в октябре, ноябре и декабре 2024 года осуществляли продажу пива и других слабоалкогольных напитков	Росалкогольтабакконтроль
27 января	Декларация по НДС за четвертый квартал 2024 года	ИП на ОСНО (НДС)	в ФНС
27 января	Уведомление о суммах НДФЛ, исчисленных и удержанных за период с 01.01.2025 по 22.01.2025	ИП-налоговые агенты (с работниками)	в ФНС
27 января	Расчет по страховым взносам за четвертый квартал 2024 года	ИП с работниками	в ФНС
27 января	ЕФС-1 (раздел 2) — сведения о взносах на травматизм за четвертый квартал 2024 года	ИП с работниками	в СФР
27 января	ЕФС-1 (подраздел 1.1) — сведения о переводе работников на другую должность и/или сведения по сотрудникам, которые подали заявление о переходе на электронную трудовую книжку, за декабрь 2024 года	ИП с работниками	в СФР
27 января	ЕФС-1 (подраздел 1.2 раздела 1) — сведения о стаже, подаются для учета периода работы при исчислении пенсии сотрудников	ИП с работниками	в СФР

Отправка отчетности

Сдавайте отчеты с нами и будьте уверены, что контролирующие органы примут их с первого раза. Мы в курсе всех изменений в формах отчетности, лимитах и условиях применения СНО.

подробнее

Нет времени разбираться в тонкостях бухгалтерского, кадрового и налогового учета? Специалисты компании Lad грамотно ответят на все ваши вопросы, ведь мы оперативно отслеживаем изменения в законодательстве.

Доверьте нам бухгалтерское сопровождение вашего бизнеса. Мы произведем необходимые расчеты страховых и налоговых платежей по ИП и сотрудникам, подготовим квитанции для их оплаты и вовремя отчитаемся в контролирующие органы по выбранному налоговому режиму.

Зарабатывайте больше и навсегда забудьте про сложную бухгалтерию!

Заполните короткую форму ниже, чтобы узнать больше о наших услугах.

Есть вопросы?

Просто оставьте заявку на обратный звонок. Мы обязательно с вами свяжемся.

Алена Васильева руководитель отдела по работе с клиентами, эксперт по бухгалтерскому и налоговому учету для селлеров на маркетплейсах